กรมสรรพากรตีคุณด้วยค่าปรับหรือค่าธรรมเนียมล่าช้า? อย่าหงุดหงิด – ผู้ให้การสนับสนุนด้านภาษีผู้บริโภคบอกว่าคุณยังมีทางเลือกอยู่

วันภาษีได้ผ่านไปแล้ว และคุณคิดว่าคุณยื่นขอคืนภายในเวลาอันสั้น แต่หลายสัปดาห์ต่อมา คุณได้รับจดหมายที่น่าสะพรึงกลัวทางไปรษณีย์จาก Internal Revenue Service เพื่อแจ้งให้คุณทราบถึงกำหนดเวลาที่ขาดหายไปและไม่สามารถชำระบิลภาษีได้ตรงเวลา ค่าปรับทางภาษีที่ประเมินของคุณโดยอิงจากสิ่งที่คุณเป็นหนี้คือ 450 ดอลลาร์

สถานการณ์ประเภทนี้เป็นเรื่องธรรมดา เนื่องจากมีการประเมินผู้เสียภาษีมากกว่า 40 ล้านคนในแต่ละปี รายงานประจำปี 2020 ของคณะผู้เสียภาษีอากร. มีบทลงโทษของกรมสรรพากรมากมาย แต่ สามตัวที่พบบ่อยที่สุด คือความล้มเหลวในการยื่นแบบคืนตรงเวลาไม่ชำระเงินตามจำนวนที่ค้างชำระจากปีที่ผ่านมาและไม่สามารถชำระเงินภายหลังการยื่นคำร้อง

สิ่งที่หลายคนไม่รู้ก็คือกรมสรรพากรเสนอวิธีลดค่าธรรมเนียมล่าช้าและค่าปรับอื่นๆ หลายวิธี ยัง เพียงเศษเสี้ยวของผู้มีสิทธิ์ ใช้ประโยชน์จากพวกเขา

ในฐานะที่เป็น ศาสตราจารย์ด้านบัญชี และผู้สนับสนุนผู้บริโภค ฉันมักจะกังวลเมื่อระบุถึงประโยชน์ที่ไม่ค่อยได้ใช้ประโยชน์ ฉันยังทำหน้าที่เป็นอาสาสมัครใน คณะกรรมการที่ปรึกษาผู้เสียภาษีอากรซึ่งเป็นหน่วยงานอิสระที่มีจุดมุ่งหมายเพื่อช่วยให้กรมสรรพากรปรับปรุงตามการขยายงานและข้อเสนอแนะจากประชาชนทั่วไป

เมื่อเร็วๆ นี้เราได้พูดคุยถึงการใช้ประโยชน์น้อยของโปรแกรมการบรรเทาโทษที่สำคัญ ซึ่งทำให้ฉันต้องเขียนบทความนี้

การขอผ่อนผันโทษ

รูปแบบหลักของการบรรเทาทุกข์ที่กรมสรรพากรเสนอให้กับผู้เสียภาษีคือนโยบายการลดโทษครั้งแรกซึ่งเปิดตัวเมื่อประมาณสองทศวรรษที่แล้ว ครอบคลุมบทลงโทษที่เกี่ยวข้องกับความล้มเหลวในการยื่น ความล้มเหลวในการชำระเงิน หรือความล้มเหลวในการฝากภาษีที่ค้างชำระโดยประมาณ

โปรแกรมนี้สามารถนำไปสู่การลดหรือ แม้กระทั่งการยกเลิกโทษของผู้เสียภาษี – แม้ว่าจะไม่ใช่ภาระภาษี – หากคุณปฏิบัติตามเงื่อนไขบางประการ:

• ก่อนหน้านี้คุณไม่ต้องยื่นเรื่องคืน – เนื่องจากคุณได้รับเงินน้อยเกินไป เป็นต้น – หรือคุณไม่มีบทลงโทษในช่วงสามปีที่ผ่านมา

• คุณยื่นผลตอบแทนหรือส่วนขยายที่จำเป็นทั้งหมด

• คุณจ่ายหรือ จัดให้มีการชำระภาษีใด ๆ เนื่องจาก.

นอกจากนี้ยังมีให้สำหรับผู้เสียภาษีที่อาศัยอยู่ในพื้นที่ที่ได้รับผลกระทบจากภัยพิบัติเฉพาะที่กำหนดเวลาภาษี ได้ขยายเวลา.

หากปัจจุบันคุณมีคุณสมบัติตรงตามข้อกำหนดสองข้อแรก คุณยังสามารถเตรียมการเพื่อชำระภาษีที่คุณค้างชำระแล้วจึงขอลดหย่อนภาษีได้

ใน 2019, เพียง 12% ของบทลงโทษ สำหรับความล้มเหลวในการยื่นและความล้มเหลวในการจ่ายเงินได้ลดลง

สาเหตุที่พบบ่อยที่สุดสำหรับการลดจำนวนที่น้อยลงนั้นดูเหมือนจะเป็นเพราะผู้เสียภาษีจำนวนมากที่อาจมีคุณสมบัติได้รับการบรรเทาทุกข์ ไม่ทราบว่าโปรแกรมนี้มีอยู่จริง. การขอความโล่งใจนั้นง่ายเหมือน โทรหากรมสรรพากรและร้องขอหรือคุณอาจขอเป็นลายลักษณ์อักษร

แหล่งข้อมูลอื่น ๆ ที่มีอยู่

นอกจากการป้องกันการลงโทษและการบรรเทาโทษแล้ว ยังมีแหล่งข้อมูลอื่นๆ สำหรับผู้เสียภาษีที่ต้องการความช่วยเหลือหลังวันภาษี

พื้นที่ บริการทนายผู้เสียภาษี เป็นองค์กรอิสระภายใน IRS และผู้สนับสนุนผู้เสียภาษีในท้องถิ่นให้ความช่วยเหลือฟรีแก่ผู้เสียภาษีเพื่อให้คำแนะนำตลอดกระบวนการแก้ไขปัญหาภาษี มีอย่างน้อยหนึ่งแห่งในทุกรัฐ

กรมสรรพากรยังสนับสนุนคลินิกภาษีรายได้ต่ำซึ่งมีทนายความและผู้เชี่ยวชาญอื่น ๆ คอยช่วยเหลือผู้ยื่นเรื่องภาษีที่มีรายได้น้อย ต้องมีการแทรกแซงทางกฎหมาย. แม้ว่าการย้อนกลับบทลงโทษหรือท้าทายการตัดสินใจของ IRS อื่นๆ อาจเป็นเรื่องยาก แต่ผู้เสียภาษีจะได้รับความช่วยเหลือทางกฎหมาย มีโอกาสที่ดีกว่ามาก ประสบความสำเร็จในการเรียกร้องของพวกเขา

ออนซ์ของการป้องกันการลงโทษ

หลายคนอาจจะคุ้นเคย คำยืนยันของเบนจามิน แฟรงคลิน ว่า “การป้องกันหนึ่งออนซ์มีค่ารักษาหนึ่งปอนด์”

ไม่มีใครชอบจ่ายภาษี แต่บทลงโทษเพิ่มเติมอาจทำให้สถานการณ์เลวร้ายยิ่งขึ้น ข่าวดีก็คือ บทลงโทษส่วนใหญ่สามารถหลีกเลี่ยงได้โดยการยื่นภาษีตรงเวลาและชำระภาษีใดๆ ที่ต้องชำระ หากคุณไม่สามารถชำระภาษีทั้งหมดได้ในทันที คุณสามารถสร้างแผนการชำระเงินได้ตลอดเวลา

ดังนั้นในปีหน้า จำไว้ว่ามีแหล่งข้อมูลมากมายที่จะช่วยให้คุณส่งไฟล์ตรงเวลาได้ง่ายขึ้น – ฟรีในกรณีส่วนใหญ่ – และเพื่อหลีกเลี่ยงการลงโทษ และ ทนายผู้เสียภาษี พร้อมที่จะตอบคำถามที่ยุ่งยาก